تأثیر عدم تقارن اطلاعاتی بر ریسک سقوط آتی قیمت سهام شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران

[1] ثقفی، علی، مردای جز، محسن و حسینعلی سهرابی. (1393). رابطۀ بین مدیریت سود و عدم تقارن اطلاعاتی در شرایط نااطمینانی محیطی. دانش حسابداری.5 (2):7-27.

[2] خواجوی، شکراله، محسنی­فرد، غلامعلی، رضایی، غلامرضا و سیدداوود حسینی­راد. (1392). بررسی اثر رقابت در بازار محصول بر مدیریت سود شرکت­های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران. مدیریت دارایی و تأمین مالی.1(3):119-134.

[3] رحیمیان، نظام الدین، صالح‌نژاد، سیدحسن وعلی سالکی. (1388). رابطۀ میان برخی ساز و کار‌های حاکمیت شرکتی و عدم تقارن اطلاعاتی در شرکت‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران. بررسی‌های حسابداری و حسابرسی. شمارۀ   16(4): 71-86.

[4] شورورزی، محمدرضا و عابدین برزگر خاندوزی.(1388). نبود تقارن اطلاعاتی و نقش اطلاعاتی محافظه‌کاری: بررسی دیدگاه‌های متفاوت در باب محافظه‌کاری. حسابدار. شمارۀ 24(3): 56-63.

[5] قائمی، محمد حسین و محمدرضا وطن‌پرست.(1384). بررسی نقش اطلاعات حسابداری در کاهش عدم تقارن اطلاعاتی در بورس اوراق بهادار تهران. بررسی‌های حسابداری و حسابرسی. شمارۀ 12(3): 85-103.

[6] کردستانی، غلامرضا و سید حمیدرضا موسویان خلیل­آباد.(1392). رقابت بین سرمایه­گذاران آگاه برای کسب اطلاعات محرمانه و قیمت گذاری عدم تقارن اطلاعاتی. مدیریت دارایی و تأمین مالی.1(2): 127-144.

[7]  نوروش، ایرج و علی ابراهیمی کردلر.(1384). بررسی و تبیین رابطۀ ترکیب سهام­داران با تقارن اطلاعات و سودمندی معیار‌های حسابداری عملکرد.بررسی‌های حسابداری و حسابرسی. شمارۀ 12(4): 97-124.

[8] واعظ، سیدعلی؛ قلمبر، محمدحسین؛ قنواتی، نسرین و فاطمه رحمانی.(1393). بررسی رابطۀ تمرکز مالکیت و ساختار هیئت‌مدیره با کارایی مدیریت سرمایۀ در گردش. مدیریت دارایی و تأمین مالی.2(1):113-128.

[9] Aboody,D., Lev, B.(2000). Information Asymmetry, R&D, and Insider Gains.The Journal of Finance. 55: 2747-2766.

[10] Ajinkya, B., Bhojraj, S., Sengupta, P. (2005). The Association between Outsider Directors and Institutional Investors and the Properties of Management Earning Forecast.Journal of Accounting Research. 43:343-376.

[11] An, Z., Li, D., Yu, J. (2015).Firm Crash Risk, Information Environment and Speed of Leverage Adjustment.Journal of Corporate Finance. 31:132-151.

[12] Ball, R. )2009(.Market and Political Regulatory Perspectives on the Recent Accounting Scandals.Journalof Accounting Research. 47:277-323.

[13] Black, F., Scholes, M. (1973). The Pricing of Options and Corporate Liabilities.TheJournal of Political Economy. 81:637-654.

[14] Chen, J., Hong, H., Stein, J. (2001). Forecasting Crashes: Trading Volume, Past Returns, and Conditional Skewness in Stock Prices. Journal of Financial Economics. 61:345-381.

[15] Dhaliwal, D.S., Huang, S.X., Khurana, I., Pereira, R. (2008). Product Market Competition and Accounting Conservatism.Available at URL: Http://Www.Ssrn.Com.

[16] Hong, H., Stein, J.C. (2003). Differences of Opinion, Short-Sales Constraints, and Market Crashes.The Review of Financial Studies. 16:487-525.

[17] Hutton, A.P., Marcus, A.J., Tehranian, H. (2009). Opaque Financial Reports, R², and Crash Risk.Journal of Financial Economics. 94:67-86.

[18] Jiang, H., Habib, A., Hu, B. (2011).Ownership Concentration, Voluntary Disclosures and Information Asymmetry in New Zealand.The British Accounting Review. 43:39-53.

[19] Jiang, L., Kim, J.B. (2004). Foreign Equity Ownership and Information Asymmetry: Evidence from Japan. Journal of International Management and Accounting. 15:185-210.

[20] Kim, J.B., Liandong Zhang. (2010). Does Accounting Conservatism Reduce Stock Price Crash Risk? Available at URL: Http://Www.Ssrn.Com.

[21]Kothari, S.P., Shu, S., Wysocki, P.D. (2009b). Do Managers Withhold Bad News? Journal of Accounting Research. 47:241-276.

[22] Kraft, A., Lee, B, S., Lopatta, K.(2014).Management Earnings Forecasts,Insider Trading, and Information Asymmetry.Journal of Corporate Finance. 26:96-123.

[23] Petacchi, R. (2015). Information Asymmetry and Capital Structure: Evidence from Regulation FD. Journal of Accounting and Economics. 59:143-162.

[24] Wassan, S., Boone, J.P. (2010), Do Accruals Exacerbate Information Asymmetry in the Market? Advances in Accounting. 26:66-78.